Сбережения с НПФ
Программа долгосрочных сбережений (ПДС): как получить доплату от государства
Программа долгосрочных сбережений - это накопительный договор с НПФ, к которому государство до 10 лет доплачивает до 36 000 рублей в год, а налоговая возвращает до 13-22% взносов. Больше всего выигрывают участники с доходом до 80 000 рублей в месяц, но деньги придется оставить в фонде на 15 лет или до 55/60 лет.
Содержание
Ставки, лимиты и условия банков меняются. Перед решением проверьте актуальные условия на сайте банка и Банка России. Материал не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
ПДС: что это и кто в ней участвует
Программа долгосрочных сбережений, или ПДС, работает с 1 января 2024 года. Ее ввел Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ. Суть: вы заключаете договор с негосударственным пенсионным фондом, регулярно вносите деньги, фонд их инвестирует, а государство в первые годы добавляет к вашим взносам до 36 000 рублей в год.
В схеме три участника:
- Вы вносите добровольные взносы в любом размере и с любой периодичностью.
- НПФ ведет счет, инвестирует деньги и начисляет доход. Работать с ПДС могут только фонды, получившие на это право, их перечень публикует Банк России.
- Государство платит софинансирование, дает налоговый вычет и через АСВ гарантирует сохранность денег.
В программу можно перевести пенсионные накопления, сформированные в обязательном пенсионном страховании до 2014 года. Деньги из ОПС становятся частью счета ПДС, при этом их можно забрать раньше, чем при обычной накопительной пенсии.
Главное отличие от вклада: деньги вкладываются надолго. Свободно забрать их без потерь можно через 15 лет или по достижении 55 лет женщинам и 60 лет мужчинам.
Как работает софинансирование ПДС
Государство доплачивает к личным взносам не более 36 000 рублей в год. Соотношение зависит от среднемесячного дохода участника за год, в котором сделаны взносы. Доход фонд узнает от налоговой, справки собирать не нужно.
| Среднемесячный доход | Соотношение | Сколько внести за год, чтобы получить максимум | Доплата государства |
|---|---|---|---|
| до 80 000 руб. | 1 рубль за 1 рубль | 36 000 руб. | 36 000 руб. |
| 80 001-150 000 руб. | 1 рубль за 2 рубля | 72 000 руб. | 36 000 руб. |
| свыше 150 000 руб. | 1 рубль за 4 рубля | 144 000 руб. | 36 000 руб. |
Правила, которые часто упускают:
- Чтобы получить доплату, за год нужно внести не меньше 2 000 рублей.
- Деньги государства приходят на счет в следующем году за взносы прошлого года. Доплату 2026 года получат те, кто вносил деньги в 2025 году.
- Переведенные пенсионные накопления не считаются личным взносом и софинансирование не увеличивают.
- Срок софинансирования - 10 лет. В первых редакциях закона он был три года, потом его продлили. Будут ли еще изменения, зависит от законодателя, поэтому сверяйтесь с сайтом Минфина.
Цифры порогов 80 и 150 тысяч рублей и лимит 36 000 рублей актуальны на октябрь 2026 года.
Налоговый вычет: еще одна часть выгоды
Помимо доплаты государства, взносы в ПДС дают право на налоговый вычет по статье 219.2 Налогового кодекса. База вычета - до 400 000 рублей взносов за год. Это общий лимит вместе с ИИС третьего типа: если вы пользуетесь обоими инструментами, вычет считается от суммы взносов в оба.
Сколько вернется, зависит от вашей ставки НДФЛ. При ставке 13% максимум 52 000 рублей в год, при ставке 22% до 88 000 рублей. Вернуть можно не больше, чем вы сами заплатили НДФЛ за год.
С 1 сентября 2026 года для договоров ПДС, заключенных в пользу детей, лимит вычета выше: если взносы превышают 400 000 рублей, вычет увеличивается на сумму взносов за детей, но не более чем до 500 000 рублей в год.
Вычет оформляют через декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика по итогам года. При досрочном расторжении договора вычет обычно приходится вернуть, поэтому оформлять его стоит, если вы готовы держать деньги в программе.
Как устроен вычет по ИИС-3 и чем он отличается, разобрано в статье об ИИС третьего типа.
Сколько получится: расчет для трех уровней дохода
Посчитаем выгоду за один год без учета инвестиционного дохода фонда, который заранее неизвестен. Ставка НДФЛ для всех трех примеров 13%.
| Участник | Взносы за год | Софинансирование | Вычет | Прибавка к своим деньгам |
|---|---|---|---|---|
| Анна, доход 70 000 руб. в месяц | 36 000 | 36 000 | 4 680 | +113% |
| Сергей, доход 120 000 руб. | 72 000 | 36 000 | 9 360 | +63% |
| Елена, доход 190 000 руб. | 144 000 | 36 000 | 18 720 | +38% |
За 10 лет Анна внесет 360 000 рублей, государство добавит столько же, а вычеты дадут еще около 46 800 рублей. Сверху будет инвестиционный доход фонда, который может быть как выше, так и ниже инфляции.
Видно, что программа сильнее всего выгодна людям с доходом до 80 000 рублей в месяц: каждый вложенный рубль сразу удваивается. При высоком доходе доплата составляет четверть взносов, и главным аргументом становится вычет.
Когда и как можно получить деньги
Основания для выплат по закону:
- прошло 15 лет с даты заключения договора;
- вам исполнилось 55 лет (женщинам) или 60 лет (мужчинам);
- особые жизненные ситуации: дорогостоящее лечение из утвержденного перечня или потеря кормильца. В этих случаях деньги выдают без потери доплат государства.
Формы выплат: пожизненная ежемесячная, срочная на выбранный срок или единовременная, если расчетная пожизненная выплата получается меньше 10% прожиточного минимума пенсионера.
При досрочном расторжении без особых оснований возвращают личные взносы, а судьба дохода зависит от правил фонда. Софинансирование и переведенные пенсионные накопления при этом остаются в системе. В 2026 году обсуждается законопроект, по которому снять господдержку можно будет не раньше чем через пять лет участия. На дату публикации он не принят.
Средства на счете наследуются: если участник умер, их получают правопреемники.
Гарантии и риски программы
Взносы и инвестиционный доход застрахованы Агентством по страхованию вкладов в пределах 2,8 млн рублей. Это вдвое больше, чем по банковским вкладам. Переведенные пенсионные накопления и доплаты государства защищены отдельно, сверх этой суммы.
Что остается на вашей стороне:
- Доходность не гарантирована. Фонд может заработать меньше инфляции. Сравнивайте НПФ по доходности за несколько лет, данные публикует Банк России, а примеры слабых результатов есть в материале о рейтинге пенсионных фондов.
- Низкая ликвидность. Деньги нельзя быстро снять без потерь. Поэтому в ПДС не кладут подушку безопасности.
- Правила меняются. За два года уже менялись сроки софинансирования и лимиты вычетов. Это работает и в плюс, и в минус.
- Смена фонда. Переходить в другой НПФ без потери дохода можно не чаще раза в пять лет.
Кому ПДС выгодна, а кому лучше подождать
Программа подходит, если:
- доход до 150 000 рублей в месяц и вы готовы откладывать от 3 000 до 6 000 рублей ежемесячно;
- вам 40-55 лет и до права на выплату остается меньше 15 лет;
- у вас есть пенсионные накопления, которые лежат без движения;
- вы платите НДФЛ и можете получить вычет.
Лучше подождать, если нет запаса денег на 3-6 месяцев жизни, есть дорогие кредиты или вы планируете крупную покупку в ближайшие годы. Сначала сформируйте финансовую подушку и закройте долги под высокий процент: экономия на процентах по кредиту даст больше, чем доплата государства.
Не вносите всю годовую сумму в декабре в последний день. Платеж может зачислиться уже в январе и попасть в следующий год, а доплату за текущий год вы не получите. Удобнее поставить автоплатеж на 3 000 рублей в месяц.
Как вступить в программу: пошагово
- Откройте перечень НПФ, допущенных к ПДС, на сайте Банка России и сравните доходность фондов за 5 лет.
- Заключите договор долгосрочных сбережений онлайн через сайт или приложение фонда либо через банк-агента. Потребуется паспорт и СНИЛС.
- Если хотите, подайте заявление о переводе пенсионных накоплений в этот же фонд.
- Настройте регулярные взносы. Размер можно менять, пропускать месяцы тоже разрешено.
- По итогам года подайте 3-НДФЛ на вычет, а доплату государства фонд запросит сам.
Если вы откладываете на крупную цель в ближайшие 2-5 лет, ПДС не подойдет. Для таких задач смотрите вклады с учетом налога на проценты или облигации.
Частые вопросы
ПДС что это простыми словами?
Это накопительный счет в негосударственном пенсионном фонде: вы вносите деньги, фонд их инвестирует, государство добавляет софинансирование, а забрать сбережения можно через 15 лет или с 55/60 лет.
Сколько нужно внести, чтобы получить 36 000 рублей от государства?
При доходе до 80 000 рублей в месяц - 36 000 рублей за год, при доходе 80-150 тысяч - 72 000 рублей, при доходе выше 150 тысяч - 144 000 рублей.
Можно ли забрать деньги из ПДС досрочно?
Да. Личные взносы вернут, но доплаты государства и переведенные пенсионные накопления останутся в фонде. Без потерь деньги выдают при дорогостоящем лечении или потере кормильца.
Могут ли деньги в ПДС пропасть?
Взносы и доход застрахованы АСВ до 2,8 млн рублей, доплаты государства и пенсионные накопления защищены сверх этой суммы. Риск в другом: доходность фонда может оказаться ниже инфляции.
Можно ли участвовать в ПДС и ИИС-3 одновременно?
Можно. Но лимит налогового вычета 400 000 рублей взносов в год у них общий.
Источники
- Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ (программа долгосрочных сбережений), Государственная Дума РФ, 2023
- Налоговый кодекс РФ, статья 219.2 "Налоговые вычеты по долгосрочным сбережениям граждан", КонсультантПлюс, 2026
- Программа долгосрочных сбережений: как работает ПДС, условия и новые правила в 2026 году, Российская газета, 2026
- Программа долгосрочных сбережений, Минфин России, 2026
Читайте также
- ИИС-3: как работает индивидуальный инвестиционный счет нового типа
- Налог на проценты по вкладам: сколько можно получить без НДФЛ и как считать
- Финансовая подушка безопасности: размер, место хранения и план накопления
- Цб назвал пенсионные фонды с самой низкой доходностью
- Облигации для начинающих: как устроены и как купить первую ОФЗ
Статья подготовлена редакцией Tkalez по открытым официальным источникам и носит информационный характер. Это не индивидуальная финансовая или налоговая рекомендация. Заметили ошибку - напишите на admin@tkalez.win.